Planejamento fiscal para marketplaces em 2025: como evitar erros e maximizar lucros

Rodrigo DRE • 3 de dezembro de 2024

Os marketplaces são uma força crescente no cenário do comércio eletrônico, oferecendo oportunidades significativas para lojistas expandirem suas operações e alcançarem novos públicos. 



Contudo, com esse crescimento, surgem também desafios fiscais que exigem atenção especial. 


O planejamento fiscal para marketplaces em 2025 será essencial para evitar erros, minimizar custos e potencializar os lucros.


Neste artigo, abordaremos como o planejamento fiscal pode ajudar os operadores de marketplaces a se prepararem para as mudanças tributárias, evitarem penalidades e otimizarem sua rentabilidade.


A Importância do Planejamento Fiscal para Marketplaces


O planejamento fiscal é um processo estratégico que envolve a análise detalhada da situação tributária de um negócio, a fim de assegurar conformidade com a legislação vigente e aproveitar incentivos fiscais disponíveis. 


Para marketplaces, essa prática é ainda mais relevante devido às características específicas do modelo de negócio, como:


  • Grande volume de transações.
  • Participação de múltiplos vendedores.
  • Necessidade de gerenciar diferentes tributos e alíquotas.


No contexto do planejamento fiscal para marketplaces em 2025, a adaptação às constantes atualizações nas leis tributárias será um diferencial competitivo.


Impactos das Atualizações Tributárias para Marketplaces


O cenário tributário brasileiro está em constante evolução, e as mudanças previstas para 2025 podem afetar diretamente as operações dos marketplaces. 


Alguns dos impactos esperados incluem:


  1. Novas Regras de Tributação do ICMS: Estados podem implementar regras mais rígidas para transações interestaduais, afetando a logística fiscal dos marketplaces.
  2. Obrigações Acessórias Mais Detalhadas: A Receita Federal tem intensificado o uso de tecnologia para fiscalizar operações digitais, aumentando a exigência por relatórios mais precisos.
  3. Possível Tributação de Serviços: A ampliação do escopo de impostos como o ISS pode impactar marketplaces que oferecem serviços adicionais.


A antecipação dessas mudanças será um ponto-chave no planejamento fiscal para marketplaces em 2025.


Principais Desafios Fiscais para Marketplaces


Os operadores de marketplaces enfrentam desafios específicos no âmbito fiscal, como:


Complexidade na Emissão de Notas Fiscais


Com a participação de múltiplos vendedores, garantir que as notas fiscais sejam emitidas corretamente para cada transação pode ser uma tarefa desafiadora.


Gestão de Tributos Diferenciados


As alíquotas e regras fiscais podem variar significativamente dependendo do estado, do produto e do tipo de operação.


Risco de Penalidades


Erros na apuração de tributos ou no cumprimento de obrigações acessórias podem resultar em multas e sanções legais.


Esses desafios tornam o planejamento fiscal para marketplaces em 2025 indispensável para evitar complicações financeiras e jurídicas.


Estratégias para um Planejamento Fiscal Eficiente


Para superar os desafios e aproveitar as oportunidades fiscais em 2025, os marketplaces devem adotar estratégias práticas e eficientes, como:


Mapeamento Completo das Operações


Realize um levantamento detalhado das operações realizadas no marketplace, identificando:


  • Tipos de produtos comercializados.
  • Localização dos vendedores e consumidores.
  • Tributos aplicáveis a cada transação.


Esse mapeamento servirá de base para definir as melhores práticas fiscais.


Automatização de Processos Fiscais


Invista em ferramentas de automação fiscal que integrem as operações do marketplace com as exigências tributárias. 


Essas ferramentas podem:


  • Emitir notas fiscais automaticamente.
  • Calcular tributos de forma precisa.
  • Gerar relatórios para envio aos órgãos fiscais.


A automação reduz erros humanos e facilita o cumprimento das obrigações.


Atualização Constante Sobre Legislação


O planejamento fiscal para marketplaces em 2025 exige monitoramento contínuo das mudanças nas legislações tributárias. 


Mantenha-se atualizado com:



Consultoria Especializada


Contar com uma equipe ou consultoria especializada em tributação digital pode ajudar a identificar oportunidades fiscais e a minimizar riscos.


Educação dos Vendedores


Capacite os vendedores que utilizam sua plataforma sobre as obrigações fiscais, reduzindo o risco de não conformidade e fortalecendo a credibilidade do marketplace.


Tendências para o Planejamento Fiscal em 2025


O ano de 2025 promete ser marcado por avanços tecnológicos e mudanças regulatórias que afetarão diretamente os marketplaces. 


Algumas tendências importantes incluem:


Uso de Inteligência Artificial (IA)


Ferramentas baseadas em IA serão cada vez mais utilizadas para identificar inconsistências fiscais, otimizar cálculos de tributos e prever cenários tributários.


Adoção de Blockchain


O uso de blockchain na emissão de notas fiscais e no registro de transações pode aumentar a transparência e reduzir erros.


Foco na Sustentabilidade Fiscal


Incentivos fiscais para práticas sustentáveis devem ganhar força, beneficiando marketplaces que promovam produtos e práticas alinhadas à sustentabilidade.


Essas tendências reforçam a importância de estar preparado para o futuro do comércio eletrônico e das obrigações fiscais.


Conclusão


O planejamento fiscal para marketplaces em 2025 é uma ferramenta indispensável para garantir a conformidade tributária, evitar erros e maximizar os lucros. 


Ao adotar estratégias eficientes, investir em tecnologia e contar com suporte especializado, os operadores de marketplaces podem transformar a gestão fiscal em um diferencial competitivo.


Prepare seu marketplace para as mudanças que estão por vir e aproveite ao máximo as oportunidades fiscais do próximo ano. 


Afinal, um planejamento bem estruturado não apenas reduz riscos, mas também contribui para o crescimento sustentável e lucrativo do negócio.


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Diferença entre os atuais tributos (PIS, Cofins, ICMS, ISS) e o novo IVA (CBS e IBS): o que muda na prática?

Por Sandy DRE • 10 de outubro de 2025
A Reforma Tributária brasileira está em andamento e promete transformar a maneira como empresas e consumidores lidam com os impostos no dia a dia. Uma das principais mudanças é a substituição de cinco tributos atuais por apenas dois, no formato de IVA – Imposto sobre Valor Adicionado. Se você é empresário, contador ou profissional que lida com finanças, entender essa transição é essencial para se preparar. Neste artigo, vamos explicar as diferenças entre os impostos atuais (PIS, Cofins, ICMS e ISS) e os novos tributos (CBS e IBS), mostrando os impactos práticos dessa mudança. 📌 Como funciona hoje: o sistema atual de tributos Hoje, a tributação sobre consumo no Brasil é considerada uma das mais complexas do mundo. Os principais tributos que incidem sobre bens e serviços são: 1. PIS (Programa de Integração Social) • Tributo federal. • Incide sobre o faturamento das empresas. • A alíquota varia conforme o regime tributário (cumulativo ou não cumulativo). 2. Cofins (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social) • Também federal. • Semelhante ao PIS, incide sobre o faturamento, mas com alíquotas diferentes. • Em conjunto com o PIS, é uma das maiores fontes de arrecadação da União. 3. ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) • Imposto estadual. • Incide sobre a venda de produtos, serviços de transporte interestadual/intermunicipal e energia elétrica. • Cada estado define suas alíquotas, o que gera grande diversidade e insegurança jurídica. 4. ISS (Imposto sobre Serviços) • Imposto municipal. • Aplica-se sobre a prestação de serviços. • Cada município tem autonomia para definir suas regras e alíquotas (respeitando limites da lei federal). 👉 O resultado é um sistema fragmentado, burocrático e cheio de obrigações acessórias, que gera altos custos de conformidade para empresas e insegurança para o ambiente de negócios. 📌 O que muda com a Reforma Tributária: a chegada do IVA A proposta da Reforma é substituir os tributos atuais por dois novos impostos, com base no modelo de IVA – Imposto sobre Valor Adicionado, já usado em diversos países. No Brasil, eles serão: 1. CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) • Tributo federal. • Substituirá PIS e Cofins. • Terá regras mais simples e um sistema de créditos mais amplo. 2. IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) • Tributo de competência compartilhada entre União, Estados e Municípios. • Substituirá ICMS e ISS. • A cobrança será no destino, ou seja, onde o bem ou serviço é consumido, e não mais na origem. 📌 Principais diferenças entre os tributos atuais e o novo IVA Para entender melhor, veja o comparativo:

Planejamento tributário pós-reforma: como se preparar desde já!

Por Sandy DRE • 29 de setembro de 2025
A Reforma Tributária promete simplificar o sistema de impostos no Brasil, mas também traz desafios para empresas de todos os portes. Com a criação do IVA Dual (CBS e IBS), a transição para o novo modelo exige atenção redobrada. Mesmo que as mudanças ocorram de forma gradual, já é hora de pensar no planejamento tributário pós-Reforma. Por que se antecipar? A principal vantagem de se preparar desde já é evitar surpresas. Empresas que analisam seus números, simulam cenários e ajustam sua gestão conseguem: • Reduzir riscos fiscais na transição. • Aproveitar créditos tributários de forma mais eficiente. • Revisar contratos e precificação de acordo com a nova carga tributária. • Tomar decisões estratégicas de expansão, estoque e investimentos. Passos para o planejamento tributário pós-Reforma 1. Mapeie a carga tributária atual Entenda quais impostos hoje pesam mais no seu negócio. Isso vai ajudar a comparar os impactos quando a CBS e o IBS entrarem em vigor. 2. Simule cenários futuros Use planilhas ou softwares contábeis para projetar como a nova tributação pode afetar suas margens de lucro, preços de venda e competitividade. 3. Reveja sua precificação O IVA trará maior transparência sobre impostos. Empresas que não ajustarem corretamente seus preços podem perder mercado ou margem. 4. Organize o fluxo de caixa A transição pode gerar períodos de sobreposição de impostos. É fundamental preparar o caixa para esse impacto temporário. 5. Invista em tecnologia e compliance Sistemas fiscais atualizados serão indispensáveis para garantir o correto aproveitamento de créditos e o cumprimento das novas regras. 6. Conte com apoio especializado O papel do contador será ainda mais estratégico. Consultoria tributária poderá indicar o melhor enquadramento e ajudar na tomada de decisão. A Reforma Tributária traz a promessa de simplificação, mas também exige adaptação inteligente. Quanto antes a sua empresa começar a planejar, menores serão os riscos e maiores as oportunidades de crescimento.

Lucro X Faturamento

Por Sandy DRE • 18 de setembro de 2025
Diferença entre lucro e faturamento: erros comuns no e-commerce Quando se fala em resultados no e-commerce, muitos empreendedores ainda confundem faturamento com lucro. Essa confusão pode levar a decisões equivocadas e até colocar em risco a saúde financeira da loja virtual. Afinal, faturar muito não significa, necessariamente, estar ganhando dinheiro. Neste blog, vamos explicar as diferenças entre esses dois conceitos e destacar os erros mais comuns cometidos por quem vende online. O que é faturamento? O faturamento é o valor total das vendas realizadas em um determinado período. Exemplo: se sua loja vendeu R$ 50.000 em produtos no mês, esse é o seu faturamento bruto. Porém, esse número ainda não considera: • custos dos produtos vendidos (compra ou fabricação) • frete • taxas de marketplace • tarifas de cartão • impostos • despesas operacionais (marketing, equipe, sistemas etc.). O que é lucro? O lucro é o que sobra do faturamento após o desconto de todos os custos e despesas. Ou seja: é o resultado líquido da operação, que de fato mostra se a empresa está ganhando ou perdendo dinheiro. Existem dois principais tipos de lucro no e-commerce: • Lucro bruto: faturamento – custo dos produtos vendidos. • Lucro líquido: faturamento – todos os custos (produtos, impostos, taxas, despesas fixas e variáveis). Erros comuns no e-commerce Muitos lojistas cometem falhas simples, mas que comprometem a visão real do negócio. Veja os principais: ❌ 1. Acreditar que faturamento alto é sinônimo de sucesso Um e-commerce pode faturar R$ 100 mil e ainda ter prejuízo se os custos forem maiores que o valor líquido recebido. ❌ 2. Não considerar as taxas dos marketplaces Plataformas como Mercado Livre, Shopee e Amazon cobram comissões que variam de 10% a 20% do valor da venda. Ignorar isso distorce o resultado. ❌ 3. Esquecer do custo do frete Frete subsidiado ou mal calculado pode consumir boa parte da margem de lucro. ❌ 4. Não separar despesas pessoais das empresariais Misturar contas pode dar a falsa impressão de que a empresa é lucrativa, quando na prática não é. ❌ 5. Falta de controle contábil e financeiro Sem relatórios organizados, o empreendedor não consegue enxergar o real desempenho do negócio. Como evitar esses erros? • Tenha um controle detalhado de entradas e saídas. • Análise relatórios de lucro bruto e líquido. • Conte com a DRE Contábil, uma contabilidade especializada em e-commerce, que entende as particularidades do setor. • Reavalie constantemente preços, fornecedores e estratégias logísticas. No e-commerce, faturar muito não significa lucrar muito. O sucesso de uma loja virtual depende de uma boa gestão financeira e contábil, que permita ao empreendedor enxergar os números reais do negócio. Com esse cuidado, fica muito mais fácil crescer de forma sustentável e tomar decisões estratégicas com segurança.

Evite erros comuns e maximize lucro

Por Sandy DRE • 11 de setembro de 2025
O e-commerce no Brasil não para de crescer e, junto com as oportunidades, surgem também novos desafios para os empreendedores. Entre eles, a contabilidade ocupa um papel estratégico: mais do que cumprir obrigações fiscais, ela ajuda a manter a saúde financeira do negócio e a impulsionar os resultados. Muitos lojistas digitais, no entanto, acabam cometendo erros que prejudicam a lucratividade e até mesmo a sobrevivência da empresa. A seguir, listamos os principais pontos de atenção e como a contabilidade pode ser sua aliada para evitá-los. 1. Misturar finanças pessoais e empresariais Um dos erros mais comuns é usar a mesma conta bancária para despesas pessoais e da loja virtual. Essa prática dificulta o controle de caixa e prejudica a tomada de decisão. Dica: mantenha contas separadas e registre todas as movimentações da empresa de forma organizada. 2. Ignorar o planejamento tributário Cada e-commerce possui características específicas, e escolher o regime tributário errado pode significar pagar muito mais impostos do que o necessário. Dica: conte com o apoio de um contador para avaliar se o Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real é a melhor opção para o seu negócio. 3. Não acompanhar o fluxo de caixa Muitos empreendedores olham apenas para o faturamento, mas esquecem das despesas fixas, variáveis e do capital de giro. Dica: faça relatórios periódicos do fluxo de caixa para garantir previsibilidade financeira e evitar surpresas. 4. Desconsiderar os custos ocultos das plataformas Taxas de marketplace, meios de pagamento, logística e comissões podem reduzir significativamente a margem de lucro. Dica: registre todos os custos operacionais e calcule o preço de venda de forma realista. 5. Falta de indicadores de desempenho Sem métricas financeiras claras, como margem de contribuição, ticket médio e ROI, é impossível saber se o negócio está realmente crescendo. Dica: utilize relatórios contábeis e financeiros para analisar a performance e identificar oportunidades de melhoria. Como a contabilidade ajuda a maximizar os lucros Quando feita de forma estratégica, a contabilidade vai além do cumprimento de obrigações legais. Ela oferece informações valiosas para: • Reduzir a carga tributária de forma legal e eficiente. • Melhorar a gestão de custos e precificação. • Acompanhar a saúde financeira do negócio em tempo real. • Apoiar decisões de investimento e expansão. A DRE Contábil é uma poderosa aliada para quem deseja ter um e-commerce sustentável e lucrativo. Evitar erros comuns e adotar práticas de gestão financeira adequadas são passos fundamentais para transformar sua loja virtual em um negócio de sucesso.
Como a DRE Contábil Ajuda Empreendedores Digitais

Como a DRE Contábil ajuda empreendedores digitais a escalarem com segurança

Por Sandy DRE • 27 de agosto de 2025
A DRE Contábil é uma empresa especializada em atender negócios digitais, oferecendo soluções completas e personalizadas para quem vive do digital.
Quais obrigações acessórias um e-commerce deve entregar mensalmente

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Por Sandy DRE • 20 de agosto de 2025
Um e-commerce que deixa de cumprir com essas obrigações pode enfrentar multas elevadas, suspensão de inscrição estadual e até impedimentos de vender em marketplaces.

O que é GNRE e para que serve?

Por Sandy DRE • 15 de agosto de 2025
A GNRE , sigla para Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais , é um documento utilizado para efetuar o pagamento de impostos estaduais — principalmente o ICMS — quando uma empresa realiza operações que envolvem mais de um estado brasileiro. Esse guia é essencial em situações em que a mercadoria sai de um estado e vai para outro, e há a necessidade de recolher parte do imposto para o estado de destino da mercadoria. Ele funciona como uma forma de garantir que o imposto devido ao outro estado seja devidamente pago. Um exemplo comum ocorre quando uma empresa vende produtos para um consumidor final localizado em outro estado. Nesses casos, pode haver a cobrança do DIFAL ( Diferencial de Alíquota do ICMS ), e a GNRE é o meio pelo qual esse valor é recolhido. A emissão da GNRE é feita de forma eletrônica, por meio do portal oficial de cada estado, onde são informados dados como o estado de destino, valor do imposto, tipo de receita, entre outros. Recomendamos a leitura complementar: Automação Fiscal no E-commerce: GNRE, DIFAL . Em resumo, a GNRE é uma ferramenta importante para o cumprimento das obrigações fiscais nas operações interestaduais, ajudando a manter a arrecadação justa entre os estados e garantindo que a empresa esteja em conformidade com a legislação tributária.
Contabilidade para e-commerce: como funciona na prática

Contabilidade para e-commerce: como funciona na prática

Por Time de Conteúdo • 14 de agosto de 2025
Neste artigo, vamos explicar como funciona na prática a contabilidade para e-commerce, quais são as particularidades do setor, obrigações fiscais, ferramentas úteis e como escolher um parceiro contábil preparado para o ambiente digital.

Formação de Preço de Venda no E-commerce: Como Considerar Impostos e Taxas?

Por Sandy DRE • 1 de agosto de 2025
Precificar um produto corretamente é um dos maiores desafios no e-commerce. Muita gente calcula o preço com base apenas no custo de aquisição e uma margem de lucro desejada, mas esquece de considerar impostos, taxas de plataformas, custos operacionais e outros detalhes que fazem toda a diferença na lucratividade final. Se você tem uma loja virtual ou vende em marketplaces, este conteúdo é essencial para garantir que você não esteja vendendo no prejuízo sem perceber. 🧮 O que compõe o preço de venda? O preço de venda precisa cobrir todos os custos diretos e indiretos, além de gerar lucro. Veja os principais elementos: 1. Custo do produto (compra ou fabricação) 2. Impostos (Simples Nacional, ICMS, ISS, etc.) 3. Taxas de marketplaces e meios de pagamento 4. Frete (quando for por conta do lojista) 5. Custos operacionais (armazenagem, embalagem, marketing, equipe, sistemas) 6. Margem de lucro desejada 📦 Exemplo prático de cálculo Imagine que você venda um produto que custa R$ 50,00 para você, e quer vendê-lo com 50% de margem de lucro. Mas antes, você precisa somar os encargos: • Impostos (Simples Nacional): 6% • Taxa do marketplace: 16% • Taxa do meio de pagamento: 4% • Outros custos (embalagem, marketing etc.): 5% Total de encargos: 31% Se você simplesmente aplicar 50% sobre o custo, o preço seria R$ 75,00. Mas com 31% de encargos, você teria: • R$ 75 x 31% = R$ 23,25 de custos variáveis • Sobram R$ 51,75 - R$ 50,00 (custo de aquisição do produto) = R$ 1,75 (quase nada de lucro). Ou seja, na prática, seu lucro é consumido por encargos. 📌 Como calcular corretamente Use a fórmula da margem de contribuição para definir o preço ideal: Preço de venda = Custo / (1 - % de encargos - % de lucro desejado) Usando o exemplo acima:  • Custo: R$ 50 • Encargos: 31% (0,31) • Lucro desejado: 30% (0,30) Cálculo: Preço = custo / (1 - alíquota de encargos - alíquota de lucro desejado) Preço = 50 / (1 - 0,31 - 0,30) = 50 / 0,39 = R$ 128,21 Esse seria o preço mínimo para garantir sua margem de 30% após todos os encargos. 💡 Dicas Finais • Revise seu preço periodicamente, principalmente se estiver nos marketplaces (as taxas mudam). • Use planilhas ou sistemas de precificação automática para facilitar. • Considere promoções com estratégia, sabendo o impacto real no seu lucro. • Converse com um contador especializado em e-commerce — ele pode ajudar a otimizar sua carga tributária e aumentar sua margem. Vender online é ótimo, mas só vale a pena se for lucrativo. Precificar sem considerar todos os custos é um erro comum que afeta a saúde financeira da sua operação. Faça contas, simule cenários e tome decisões embasadas. Assim, seu e-commerce cresce de forma sustentável.
Infoprodutores: como estruturar a parte fiscal sem se enrolar com a Receita

Infoprodutores: como estruturar a parte fiscal sem se enrolar com a Receita

Por Sandy DRE • 25 de julho de 2025
Mas, com o crescimento do faturamento, surge um desafio que muitos ignoram até que seja tarde: a gestão fiscal para infoprodutores.